資本在線萍水商逢|資產的保護罩:家族信託

更新時間:12:01 2023-05-08
發佈時間:12:01 2023-05-08

羅淑萍 種子資本聯席董事

「財富,是不是我們積纍了多少,家族和後人就一定繼承得了多少?」  

為了自己和家族的更好未來,人們關注資產增長,多方面做本地或海外投資,提升教育和醫療水平、甚至探討移民計劃。做了那麽多規劃,我們值得思考的是在無法預知的未來,有著不少風險可能會削減我們辛苦積纍回來的財富。因此我們必須趁早做好資產的保護。

銀行風險
在香港,銀行存款保障中,除存款以外的金融産品是不受存保計劃保障,假如銀行倒閉,合資格的存款最多只能補償50萬港元。其他國家,如新加坡有由新加坡存款保險公司(SDIC)來負責管理存款保險計劃。假如銀行倒閉,保額頂限是7.5萬新幣。與香港不一樣的是,新加坡的外幣存款並不在保障範圍以内。
《受托人條例》第29章第8部第81(f)條規定,存放于托管信託戶口中之所有資産,均受法律保障。如今外國銀行風波燃起了大家對於銀行風險的關注,家族信託也就成了我們的熱門話題。

稅務風險
不論是否移民,不論資產是在本地或海外,全球追稅、自己和後人的稅務居民身份、稅率和新稅種等等,都可能把財富削減不少。就“遺產稅”來説,英國,美國,和台灣等都徵收遺產稅。英國高達40%的遺產稅尤其廣爲人知。
雖説中國大陸和香港目前都沒有遺產稅制,但前者是否實行此稅制一直都掀起熱烈的討論。我更想說的是任何國家或區域若要實行遺產稅,是隨時可以實行。生死本身就不可預知,更何況遺產稅一旦實行是會有追溯期,有些國家的追溯期可達7年之久。這意味著,生前饋贈給子女的資產有可能要繳付遺產稅。
如若趁早成立家族信託,子女透過信託繼承遺產的時候,就可以避免當時實行的遺產稅收。

婚姻風險
「離婚被分身家」這句話,我從電視劇到現實生活中聽了不少。臨離婚才成立信託避免被分身家也不可行,資產的追溯期可達3年。那麽誰應該做好資產保護?男方?女方?在男女平等的年代,答案是雙方。我分享兩個案:

個案1:富豪夫婦,女方多年來刷了男方附屬卡買了很多可增值奢侈品,日理萬機的男方信任女方,以方便為由,把現金轉到女方名下做了日常投資交易,買了房產。突然有一天,女方提出離婚,有意與男方分近乎一半身家。這樣一分,加上多年來放在女方名下的資產,男方可能所剩無幾。先不説審判結果,這一場官司已經把男方和家人折騰得身心疲憊。

個案2:中年夫妻,女方多年來好儲信用卡積分,擅長奔走銀行。多年來家中消費,丈夫和孩子的保險、買房產的首期,都顯示由女方名義支付。實際上男方後來會以現金形式補貼女方。婚變來得太突然,在女兒準備深造之前他們決定離婚。男方透過律師向女方索取贍養費。理由是他一向來由女方供養。
説到這裏,大家應該意識到資產保護可以避開婚姻風險給他們帶來的威脅。

攻守兼備
賺錢本身是「攻」,資產保障是「守」,攻守兼備才令你絕無後顧之憂。這個年代家族信託已不是超級富豪的專利,資產的保護要做好,還要趁早。如何選擇家族信託?我常對客戶説私人定制才是最佳。它不應該是架子上讓客戶隨便自己挑的貨品。客戶需要挑的是一個心平氣和的日子坐下來,把你現有的財務狀況,家庭狀況,和你所希望築起什麽樣的防火墻説出來。家族信託應該是隨你的意願,配合專業的意見去擬定的。做好了這道防火墻,他日你會感謝今天的自己。

(理財資訊)