吳欣澤執業會計師 - IVA vs DRP vs 破產 ~ 邊個方案最啱你？
發佈時間：09:00 2026-08-28 HKT
面對債務壓力，好多人都唔知應該揀邊條路行。DRP（債務舒緩計劃）、IVA（個人自願安排）同破產，雖然都係處理債務嘅方法，但三者嘅性質、影響同適合對象截然不同。選擇邊個方案，取決於你嘅欠債規模、收入穩定性、工作性質，以及你對私隱同法律後果嘅接受程度。
一、三大方案簡介
DRP（債務舒緩計劃）
屬非法律程序，欠債人透過中介機構與債權人私下協商，重新制訂還款方案。適合銀行欠款較多嘅人士，一般要求每月還款額不少於人工30%作為最低基準。由於毋須經過法庭，過程低調保密，特別適合從事金融行業、紀律部隊或持有專業牌照等敏感行業人士。
IVA（個人自願安排）
屬法律程序，由法庭認可代名人協助欠債人與債權人制訂還款方案，經法庭批准後具法律約束力。適合財務公司欠款較多嘅人士，一般要求每月還款額不少於人工40%作為基準。透過法律保護，可以有效避免破產。
破產
係最後選擇。適合完全無力還債、收入不穩定或較低嘅人士。但必須留意，破產唔等於唔使還款——破產管理署會計算每月人工減去必要生活開支後嘅餘數，要求還畀債權人。如果本身擁有物業、儲蓄保險、定期存款等資產，或者人工較高嘅人士，破產前一定要慎重考慮。
二、三大方案核心對比
法律性質方面
DRP屬於非法律程序，係欠債人與債權人之間嘅私下協商；IVA屬於法律程序，由法院批准，具有法律約束力；破產同樣屬於法律程序，但受破產管理署直接監管。
公開記錄方面
DRP冇任何公開記錄，私隱度係三個方案之中最高；IVA雖然有法律效力，但相關記錄會喺破產管理署嘅特備名冊公開，公眾可以查閱；破產嘅記錄同樣會公開，而且對工作同生活嘅影響最為深遠。
還款基準方面
DRP一般要求每月還款額不少於人工嘅30%；IVA則要求不少於人工嘅40%；破產方面，破產管理署會計算每月人工減去必要生活開支後嘅餘數嚟決定還款額。
主要好處方面
DRP嘅優點係程序簡單、保密性高、安排靈活；IVA嘅好處係可以避免破產，保留專業資格同銀行戶口，同時有法律保護免受追債騷擾；破產嘅好處在於債務期滿（一般為4年）後，符合條件嘅話可以一筆勾銷。
三、DRP 與 IVA 嘅共通點
DRP 同 IVA 有一個重要共通點——都係同債權人商討減輕利息開支。
每月還款包括本金加利息兩部分。如果每個月利息減輕，每月供款壓力自然降低。同時，因為利息減少，每月還款中本金嘅比例就會相對增加，咁樣就可以縮短還款時間，用最短嘅時間解決現時嘅債務問題。
換句話說，無論揀 DRP 定 IVA，最終目標都係一致嘅：減輕利息、增加本金還款比例、盡快清走條債。
四、點樣揀？一個簡單嘅決策框架
1️⃣ 如果你從事敏感行業（金融、紀律部隊、專業牌照），銀行欠款為主，且有能力每月還到人工30%以上 → 優先考慮 DRP
2️⃣ 如果財務公司欠款較多，每月可還到人工40%以上，希望有法律保護、避免破產紀錄影響深遠 → 優先考慮 IVA
3️⃣ 如果完全無力還債、收入不穩定、名下冇資產、亦冇專業資格要保留 → 最後才考慮 破產
五、專業提醒
債務問題最忌拖延。越早尋求專業分析，就越多人選擇畀你揀。吳欣澤執業會計師團隊，專注處理IVA及DRP個案，由法庭認可代名人主理，收費透明，度身定制方案，助你擺脫債務困擾。
如有任何疑問，歡迎預約免費初步諮詢。
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