自願醫保好處〡VHIS免排政府醫院 $300夠付私院手術 附扣稅攻略
發佈時間：06:00 2025-06-09 HKT
自願醫保好處｜不想在公立醫院排手術排到天荒地老？與其呆等 6、7 年，不如每年用數千元保費，入住私家醫院，獲得更及時的治療！想全面了解自願醫保？下文為你一一拆解，即睇自願醫保（VHIS）好處、扣稅方法，及投保須知！
為何你需要VHIS？
公院輪候時間長 醫護人手短缺
公營醫療系統供不應求，問題不僅僅是土地問題，另一成因在於本港醫護人手短缺。據醫管局專科門診穩定新症輪候時間文件，多個專科診症的輪候時間動輒以年為單位，骨科、內科、外科等各聯網的輪候時間普遍長達一年半至兩年。而手術輪候時間則更長，以長者常見的「全關節置換術」手術為例：截至2024年12月31日，在骨科輪候全關節置換術的個案共有33,370宗，輪候時間平均最長要等80個月，即最長可能要約6、7年才可接受手術！
醫務衞生局4年前一份立法會草案文件指出，香港人均醫生比例遠遠落後於其他先進經濟體，細閱數據，香港每1,000名人口約有2名醫生；相比之下，新加坡以及日本的這一比例為2.5名、美國為2.6名、英國為3名、澳洲為3.8名。在人口老化持續的大環境下，依舊於事無補，公營醫療的緊張情況未有太大改善，在可見的將來，醫療需求只會有增無減。
逾八成病人無力負擔私院手術
另一數據指出——全港有逾1.6萬名醫生，公營和私營體系的醫生人手各佔約一半，但公營系統卻提供全港九成的住院服務，顯而易見，私營醫療系統的使用率不足。為何九成病人情願排上數年亦要選擇公營醫療，而不轉用私營服務？其中一個原因是市民負擔能力不足；2021年有調查訪問140名冠心病患者，超過八成受訪者，到私家醫院進行手術有經濟困難，當中四成半人更因為未能負擔私院治療費用而選擇拖延治療。
自願醫保如何方便你用私家醫院服務？
2019年推出的自願醫保計劃（VHIS）是政府大力鼓勵市民投保的產品，藉着較低入場門檻的純醫療保險，配合退稅誘因，提升市民對私營醫療的負擔能力，藉此分流病人及減輕公立醫院壓力。
各保險公司推出的自願醫保產品均經過官方認證，分為「標準計劃」及「靈活計劃」：
- 「標準計劃」符合最低合規要求，包括基本保障範圍及指定賠償金額。除部份些獲准的輕微差異外，各保險公司的自願醫保標準計劃的設計大致相同
- 「靈活計劃」讓保險公司在設計產品時更具彈性，在「標準計劃」之上提供額外保障，例如更高保障限額、更闊保障範圍等，以切合不同消費者的需要。截至去年3月底的數字，有97%受保人購買「靈活計劃」。
值得留意的是，保險業監管局近年批出了4張虛擬保險公司牌照，其後一些傳統保險公司亦陸續開拓網上投保渠道，讓港人可以方便地在網上以較低入場門檻的保費，獲得自願醫保保障，從而「解鎖」私營醫療服務。
VHIS 3 大核心優勢
優勢1：保證續保至100歲，無懼年齡或健康狀況轉變
傳統醫療保險常設有續保年齡上限，或會因受保人健康狀況變差、索償記錄多而拒絕續保或大幅增加保費。自願醫保最大的好處之一，是提供保證續保至100歲的承諾。這意味著，只要您持續投保，保險公司不能因您的年齡、健康狀況轉變或索償歷史而拒絕您的續保申請，為您提供長遠而安心的保障。
優勢2：保障「投保時未知的已有疾病」消除保障缺口
許多人擔心投保時身體已潛在一些未知疾病，日後會被列為「不保事項」。VHIS 正正針對此痛點，訂明必須保障「投保時未知的已有疾病」。保障設有等候期，即由保單生效日起計：
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第 2 年：可獲 25% 賠償
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第 3 年：可獲 50% 賠償
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第 4 年起：可獲 100% 全額賠償
這項條款大大減少了日後因「已有病症」而引起的索償爭議，為投保人帶來更實在的保障。
優勢3：保障範圍更廣，涵蓋住院及日間手術（如內窺鏡）
自願醫保的保障範圍清晰透明，全面涵蓋住院及多項日間手術的開支。這包括：
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住院相關開支： 病房及膳食、醫生巡房費、手術費、深切治療部費用等。
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診斷成像檢測： 涵蓋電腦斷層掃描（CT）、磁力共振掃描（MRI）等非手術癌症治療，設有共同保險安排。
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日間手術： 例如上文提到的內窺鏡檢查及瘜肉切除手術，都可在日間護理中心進行並獲得賠償，讓病人毋須住院，更省時方便。
真實案例：30歲男不用3000元享60萬保障
以虛擬保險公司Bowtie的靈活計劃為例，30歲非吸煙男士每年保費不用3,000元，便獲得每年60萬元的基本保障額，足以支付多類型的私院或日間治療中心的檢查或手術費。
假設受保人於本地進行內窺鏡檢查，檢查時發現胃部及腸道有數粒瘜肉，需及時進行切除手術，否則有機會演變為癌症。此類在個別日間中心的檢查及手術費埋單約17,640元，前述自願醫保的靈活計劃賠償額可達17,340元，投保人僅需支付300元差額。個別公司的更會提供額外特惠獎賞，讓投保人獲得全額賠償。
政府近年推動私營醫院提升透明度，以及推進公營醫療收費改革外，據知自願醫保亦會進一步優化。政府早前透露，隨着香港中醫醫院今年底將投入服務，政府已與保險業界磋商，讓自願醫保日後可涵蓋相關醫療開支。自願醫保推行已近6年，社會各界均期望政府趁自願醫保擴展保障範圍的同時，再次啟動大規模宣傳，甚至提升扣稅優惠。
【扣稅攻略】善用自願醫保每年$8,000免稅額慳到盡！
自願醫保（VHIS）最吸引人的好處，莫過於其提供的稅務扣除優惠，這不單能減輕您的醫療開支，更能直接為您節省稅款，絕對是精明理財的必備一環。想知道如何將這個優勢發揮到極致？以下為您送上最詳盡的扣稅攻略。
扣稅資格：誰可以申請？為家人投保都有份！
根據自願醫保計劃的稅務指引，只要您是納稅人，並為自己或「指明親屬」支付認可自願醫保計劃的保費，您就有資格申請稅務扣除。這項政策的優越之處在於其廣泛的「指明親屬」定義，讓您的關愛延伸至整個家庭。
您可以為以下親屬繳付保費並申請扣稅：
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您的配偶及子女
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您或您配偶的父母、祖父母、外祖父母
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您或您配偶的親生兄弟姊妹
這意味著，您不僅能為直系家人（如父母）配置醫療保障，更能為兄弟姊妹投保並享受稅務優惠，大大提升了計劃的靈活性和家庭保障價值。
扣稅上限及計算方法
要計算能節省多少稅款，首先要理解兩個關鍵數字：扣稅上限和您的邊際稅率。
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扣稅上限：根據自願醫保計劃官網的資料，每名受保人的合資格保費，可申請的稅務扣除上限為每年港幣 $8,000。您可以為無限名「指明親屬」申請扣稅，每人獨立計算。
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計算方法：許多人誤以為 $8,000 是直接從稅款中扣減，但正確的計算方式是從您的「應課稅入息」中扣除。實際節省的稅款公式如下：
實際節省稅款 = 可扣稅保費 (上限$8,000) × 您的最高邊際稅率
【實例計算】
假設您的全年保費為 $6,000，而您的最高邊際稅率為 17%：-
您可申請的稅務扣除額為 $6,000。
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您實際節省的稅款為：$6,000 × 17% = $1,020。
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透過為家人投保，您可以將這個扣稅效果倍增，有效降低整個家庭的稅務開支。
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絕對有需要考慮。公司的團體醫療保險雖然提供了基本保障，但通常有三大限制：1. 保障額有限，未必能完全覆蓋私家醫院的所有開支；2. 不能跟身，一旦您離職、轉工或退休，保障就會立即失效；3. 無法保證續保。自願醫保（VHIS）正好能彌補這些缺口，它提供保證續保至100歲的個人保障，無論您的工作狀況如何，都能為您提供一個穩固的醫療安全網，尤其是在退休後，更能確保您享有持續的醫療保障。
自願醫保的其中一個主要優點是保障「投保時未知的已有疾病」。對於您在投保時已經知道並申報的健康問題（如高血壓），保險公司會進行核保，結果可能是接受承保但將該病症列為「不保事項」、增加額外保費（俗稱加Loading），或在少數情況下拒絕申請。因此，投保前誠實申報健康狀況至關重要。VHIS 的好處在於，它能保障那些您在投保時自己也未曾察覺的潛在疾病，避免日後出現索償爭議。
這是一個常見的誤解。自願醫保的$8,000是「稅務扣除額」，而不是直接從您的應繳稅款中扣減的「退稅額」。正確的理解是，這$8,000是「稅務扣除額」，而不是直接從您的應繳稅款中扣減的「退稅額」。您實際能節省的稅款，取決於您的邊際稅率。計算公式為：實際節省稅款 = 可扣稅保費 (上限8,000)×您的最高邊際稅率。例如，若您的保費為8,000)×您的最高邊際稅率。例如，若您的保費為$5,000，邊際稅率為17%，您實際節省的稅款便是$850(5,000 x 17%)。
