公務員買醫保可扣稅兼享優惠
發佈時間：03:00 2025-10-14 HKT
全港打工仔普遍會在10月起陸續收到稅單，在環球經濟前景不明朗下，自然最好「慳得一蚊得一蚊」，「扣稅三寶」當中的自願醫保就成為一個熱門的扣稅選項！根據政府數據顯示，截至2024年3月31日，全香港已售出134萬張自願醫保保單；對於享有政府醫療福利的公務員而言，購買自願醫保除了能享有扣稅的好處，還能享受公務員專屬的優惠，更重要的是趁身體健康，及早鎖定醫療保障，避免退休後失去政府醫療福利之餘，亦未能通過保險公司的核保。
公務員可於俗稱「公務員保險」的「公務員及政府聘用的非公務員自願參與醫療保險計劃（VMIS）」下，投保坊間部分自願醫保計劃，個別公司提供的首年保費優惠更可高達25折。
私營機構的打工仔普遍享有稱為「公司醫保」的團體醫療保險，公務員則只有政府醫療保障，包括免費的政府門診、牙科及專科門診服務，並沒有團體醫療保險。
不過，眾所周知，香港公營醫療早已超出負荷。專科門診輪候時間漫長，舉例而言，內科新症（穩定新症）最長可達94星期、即約1年10個月；先進診斷檢查如電腦掃描（CT Scan）及磁力共振（MRI）的等待時間也可能超過一年。若以公務員自行購買自願醫保為「後盾」，到私家醫院就診，就可縮短等候時間、提高治療效率，以及獲得更及時的醫療服務。
立法會去年初曾討論，由政府代公務員購買醫療保險，將醫療福利「外判」至私營醫療機構，但公務員事務局局長楊何蓓茵當時表示，若政府為現時約57萬名公務員及合資格人士購買保險，費用會相當高昂，故暫未有此考慮。因此，公務員想使用私營醫療服務，除了自掏腰包，另一個好方法是買「公務員保險」應付其醫療開支。
目前「公務員保險」由12間保險公司提供44款不同的醫療、危疾、意外保險等產品。當中有18款產品為自願醫保計劃（VHIS）的「認可產品」。自願醫保是經過政府醫務衞生局認可的產品，保障範圍經過當局審批，一如政府早年宣傳所言「有規範、安心揀」。政府對自願醫保產品的要求更多，其中一項要求是必須保證續保，而保險公司不得因為投保人身體狀況的轉變或申請索償次數的多寡，而隨意刪減保障、增加「不保事項」或就個別保單加價。
投保最多享8000元扣稅額
對於2000年6月1日後入職的新制公務員而言，退休後不會享有在職期間的醫療福利；而若在職公務員在退休後更有可能因為現有病歷紀錄而影響核保，因此在「公務員保險」計劃下及早買自願醫保，可確保退休後仍能獲得全面的醫療保障，避免面臨醫療保障斷層的風險。
相較於市場上同類保險產品，VMIS計劃的保費通常較為優惠，據知有些「公務員保險」產品保費是坊間同類的產品7至8折，另有個別公司的首年保費優惠低至25折。經VMIS投保自願醫保除了能夠享有至抵的公務員優惠之外，更能享受高達8000元的扣稅額。
翻查參與2025-2026年度「公務員保險」的自願醫保計劃，若揀選不設分項賠償上限，即住院雜費、手術費可獲全數賠償的半私家房計劃，由於這類自願醫保計劃的保障大同小異，且受到政府監管，投保人比較時可先從價錢入手。以自付額在2萬至2.5萬元水平，30歲非吸煙男士的每月保費介乎440元至656元，60歲的每月保費則介乎1329至2200元，保費可相差五成或以上。
Bowtie粉紅計劃保費最低
當中保費最低為Bowtie的粉紅計劃，自付額為2萬元，每年保障總額為1000萬元；保費最高為AIA自願醫保尊耀計劃，自付額2.5萬元，每年保障總額則較高，達1200萬元。
另外要留意，各保險計劃的保障地區各有不同，有些保障範圍為美國以外的環球地區，有些則僅涵蓋亞洲。以同時提供兩種地區選項的保誠為例，若保障範圍僅為亞洲地區，保費可低近一成。投保人可按個人需要，揀選最合適自己的醫保計劃。下表整理了多間保險公司推出、並獲市場廣泛關注的「全數賠償」自願醫保計劃，包括 Bowtie、AXA、AIA、信諾、太平人壽及保誠。
