资本在线萍水商逢｜资产的保护罩：家族信托（续）
发布时间：19:55 2023-05-22 HKT
罗淑萍 种子资本联席董事
上一期与大家分享资产的保护罩：家族信托，谈到因为各种潜在风险，大家都需要理解资产保护的重要，今次希望可以更深入去探讨应该怎样做好资产保护和如何开始，之后再分享一个不容忽视的风险：债务风险。
为了有更好的现金流，按揭、私人贷款、以及各种杠杆都是这个年代常见的债务。它可以为人们带来更多的收益，但在财务状况不理想的时候，可能会引起的问题，轻则入不敷出，重则破产。过去有一些家族，考虑到自己将来或者后人可能有机会面临破产的风险，于是提早为家族订立信托来保护好属于整个家族的资产。如果信托的受益人。一旦面临破产，将自动停止享有受益权，这样资产不会被某些受益人或被其债权人追索。
意识到成立信托的重要，让我们来看看信托的种类。在还没有决定好要把哪些资产注入信托之前，有一类信托是可以优先考虑的：「备用信托」。在这信托内的条款，写入遗嘱所述的遗产和人寿保单等资产。这好处是信托成立人于生前仍可以灵活调动资产，而由于信托将于客户身故后才启动，再开始收取管理年费，因此也节省了信托的成本。
「遗嘱」 是大家并不陌生的传承工具，但它也存在许多不足之处，比如被判无效、被毁坏或遗失。它也无法确保财富传承做到无缝衔接，要先人的财产遵照遗嘱转到后人名下一般也需要一段时间。遗嘱的内容本身是生前保密，死后公开。因此它给也可能会引起家庭纠纷。在订立遗嘱的时候，有些人会考虑只把不动产，比如房产和首饰，透过遗嘱来传承给后人。至于现金，则考虑以人寿保单的形式来做传承。
「人寿保单」除了可以在身故赔偿金额取得杠杆效应，保单受益人也可以在保单有效期内，随时被保单持有人更改。与遗嘱不同的是相关内容是生前死后都保密。一旦发生身故赔偿，受益人可以在很短的时间内从保险公司取得赔偿金额。如果该受益人同时需要承担先人留下来的债务，或者需要缴交遗产税，这笔保险金同时为受益人提供了现金流。
以上，两者分别为客户传承现金、流动和固定资产。如果客户有意订立家族信托，可以把受益人都写成他订立的信托，再透过信托的内容去决定谁将享有受益权，也可以纳入一些家规，来决定增删受益人数，以及受益人从该信托获取的利益范围和金额。这种灵活并把更多决定权和主导权交给客户的做法，无形中也协助客户去实现富过三代的愿望。
在这个大家都希望有更多选择权的年代，家族信托可以更人性化去帮一个家族规划他们的财务安排，同时也把一位先人顾家爱家的心思传递给后代。因此我常常说家族信托除了可以保护资产，其实也是在守护一个家。
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